Verschillen in de manier van zakendoen tussen Indiase staten

India is bijna even groot als de Europese Unie en er wonen meer dan twee keer zoveel mensen. Geen wonder dus dat er grote verschillen zijn tussen de verschillende Indiase staten in taal, demografie, politiek en economische groei. Voor een succesvolle start in India is het daarom zaak deze verschillen in ogenschouw te nemen bij het maken van een businessplan. Want wat in Gujarat werkt, werkt niet automatisch ook in West-Bengalen.

Afbeelding via Harvard Business Review

De regionale verschillen tussen Indiase staten

Om als Europees bedrijf te kunnen slagen in India, moet u zich bewust zijn van de grote regionale verschillen in het land. India is een gefragmenteerde markt met grote, en vaak onderschatte, regionale verschillen in taal, cultuur, infrastructuur en rijkdom, die allemaal invloed hebben op de regionale zakencultuur.

Indiase staten kunnen daarom beter vergeleken worden met afzonderlijke landen dan met, bijvoorbeeld, de Nederlandse provinciën. India's dichtstbevolkte staat, Uttar Pradesh, heeft namelijk evenveel inwoners als Brazilië en de zuidelijk staat Tamil Nadu heeft een even grote economie als die van Hongarije. 

Ook zijn er grote demografische verschillen tussen de Indiase staten. Zo is het zuiden van India ouder, heeft meer te besteden en is hoger opgeleid dan de rest van het land. Noord-India is daarentegen jonger en relatief arm.

De Noord-Indiërs spreken voornamelijk Hindi, terwijl de Zuid-Indiërs liever in het Engels of in hun regionale staatstaal communiceren, zoals Kannada of Malayalam. De Duitse groothandel METRO, in Nederland beter bekend als Makro, kwam er na hun start in India achter dat er grote verschillen zitten tussen de boodschappen die klanten in een bepaalde regio in hun winkelwagen leggen en past daar het assortiment op aan door meer lokale producten toe te voegen. Logisch eigenlijk, Finnen hebben ook andere voorkeuren dan Spanjaarden.

““METRO kwam er achter dat er grote verschillen zitten tussen de boodschappen die klanten in verschillende regio’s in India in hun winkelwagen leggen.””

— Mark Alexander Friedrich, hoofd International Affairs voor METRO

Maak niet één businessplan voor heel India

Voor een succesvolle start in India is een gedegen marktonderzoek een must. De regionale verschillen zijn niet alleen obstakels, maar kunnen ook in uw voordeel werken, afhankelijk van uw sector en product.

De zuidwestelijke staten, zoals Maharashtra en Karnataka, zijn een geschikte uitvalsbasis voor technische sectoren zoals de auto-industrie, engineering, maar ook voor het outsourcen van IT en Research & Development teams.

Noordelijke staten zoals Punjab en Haryana hebben, onder andere, een florerende landbouwsector, waardoor er kansen liggen voor de voedselverwerkende industrie en de duurzame energiesector.

Ook voor de verkoop van uw product in India is starten in de juiste regio’s essentieel. Europese producten vallen in India vrijwel altijd in het hoogste marktsegment, dus is het slim om in de regio’s te starten waar men voldoende inkomen heeft en er ook echt vraag is naar een exclusiever, duurder product.

“India benaderen als één land door met slechts één distributeur of partner te gaan samenwerken, is een van de meest voorkomende fouten die Europese bedrijven in India maken,” zegt Klaus Maier, CEO van Maier + Vidorno, de partner van IndiaConnected in India.

“In Europa zou je ook niet een Italiaanse distributeur vragen om je netwerk in Noorwegen op te zetten. Een Indiase partner of distributeur die actief is in een specifieke staat, heeft alleen daar een goed netwerk en zal niet slagen in het succesvol uitbreiden van de verkoop naar andere staten. Wie India serieus neemt begint daarom met zo’n vier toegewijde, lokale managers of distributeurs die uw product en de regionale markt goed begrijpen. Met hen kan de markt in kaart worden gebracht en het logistieke netwerk worden opgezet, een van de grootste uitdagingen voor internationale bedrijven in India. Zo kan de Indiase markt stap voor stap, succesvol veroverd worden.” 

Succesvol verkopen in India met de juiste strategie

Voor iedereen die de Indiase markt wil veroveren, heeft IndiaConnected een speciale handleiding samengesteld waarin we u inzicht bieden in de stappen die moeten worden genomen om op een succesvolle manier uw verkoop in India op te starten en te laten groeien.

Van het voorbereiden van uw eerste exportzending naar India tot het opzetten van een solide after sales service, we begeleiden en adviseren tijdens uw gehele India-reis.

Nieuwe begrotingsplannen India gunstig voor buitenlandse investeerders

India wist het afgelopen jaar maar liefst 81,7 miljard dollar aan directe buitenlandse investeringen, of FDI, aantrekken, dat is het hoogste bedrag dat het land ooit zag binnenkomen. Maar India heeft nog veel meer investeringen nodig, en dus ligt er een ambitieuze begroting voor het komend jaar waarin de regering focust op een flinke upgrade van de Indiase infrastructuur, de overgang naar een digitale economie en schone energie, en het zakendoen voor buitenlandse investeerders makkelijker en voordeliger maken. 

Belangrijkste voorstellen

Dit zijn enkele belangrijke voorstellen uit de nieuwe begroting die invloed zullen hebben op hoe buitenlandse investeerders en ondernemingen zakendoen in India:

Belastingen

1. Geen wijziging in de belastingtarieven voor bedrijven

De inkomstenbelastingtarieven (inclusief toeslag en cess) voor bedrijven (binnen- en buitenland), ondernemingen en vennootschappen met beperkte aansprakelijkheid blijven ongewijzigd, inclusief de tarieven voor de Minimum Alternate Tax (MAT) en de Alternate Minimum Tax (AMT).

2. Intrekking van het gunstige belastingtarief op dividend ontvangen uit buitenlandse dochterondernemingen

Momenteel is het dividend dat Indiase ondernemingen ontvangen uit hun investeringen in buitenlandse ondernemingen belastbaar tegen een verlaagd tarief van 15%. Bovendien kunnen deze bedrijven onder bepaalde voorwaarden een speciale belastingaftrek toepassen als het ontvangen buitenlandse dividend verder wordt uitgekeerd. In de nieuwe begrotingsplannen wordt dit gunstige belastingtarief van 15% afgeschaft en wordt het ontvangen buitenlandse dividend belast tegen de gewone vennootschapsbelastingtarieven. De aftrek voor verdere uitkeringen blijft bestaan.

3. Belastingvoordelen voor producenten en startende ondernemingen

Nieuw opgerichte productiebedrijven en fabrieken kunnen een jaar langer profiteren van het voordelige belastingtarief van 15 procent (plus toeslag en cess). De regeling wordt verlengd tot 31 maart 2024. Ook start-ups die in aanmerking komen voor de zogenaamde tax holiday benefits kunnen hier een jaar langer aanspraak op maken, tot 31 maart 2023.

4. Indiening van bijgewerkte belastingaangiften 

Voorheen konden er geen wijzigingen aangebracht worden aan een ingediende aangifte voor de inkomstenbelasting, maar met de nieuwe begroting verandert dit. Om de vrijwillige naleving van de belastingwetgeving en het doen van aangiften te bevorderen, kunnen belastingbetalers binnen drie jaar na het einde van het belastingjaar een bijgewerkte belastingaangifte indienen, op voorwaarde dat zij extra belastingen betalen over de niet bekendgemaakte inkomsten. Er kan echter geen bijgewerkte belastingaangifte worden ingediend als die tot een vermindering van de belastingschuld, een belastingteruggave of een verhoging van de teruggave leidt. 

5. Wijzigingen in de bronbelasting

Volgens de Indiase belastingwetgeving is de waarde van elk voordeel of extraatje dat een belastingbetaler in het kader van zijn beroepsuitoefening geniet, belastbaar als bedrijfsinkomen. In het Budget 2022 wordt daarom voorgesteld een bronbelasting van 10% te heffen op dergelijke voordelen of gunsten, waarbij de persoon die dergelijke voordelen of gunsten aan een inwoner van India betaalt of verstrekt, verplicht wordt deze belastingen in te houden.

6. International Financial Services Centre (IFSC)

De afgelopen jaren heeft India verschillende belastingvoordelen ingevoerd voor entiteiten die in het IFSC gevestigd zijn om er een global hub van de financiële dienstensector van te maken. Er wordt nu een belastingvrijstelling aangekondigd voor inkomsten van een niet-ingezetene uit offshore derivaten of over-the-counter derivaten uitgegeven door een offshore bank, inkomsten uit royalty's, en inkomsten uit portfolio management diensten door het IFSC, mits aan bepaalde voorwaarden wordt voldaan.

7. Termijn voor het indienen van de maandelijkse GST-aangifte

De uiterste datum voor het indienen van de maandelijkse GST aangiften door buitenlandse bedrijven wordt vervroegd naar de 13e van de maand (voorheen was dit de 20ste).

8. Input tax credit (ITC)

Budget 2022 legt extra beperkingen op bij de toepassing van de ITC in het kader van de GST-wetten, waardoor de belastingbetaler zich nog beter aan de regels moet houden. 

Het Indiase belastingsysteem kan een waar hoofdpijndossier worden zonder de juiste lokale hulp. IndiaConnected heeft daarom deze handleiding samengesteld, die inzicht bieden in de complexe fiscale en financiële systematiek waar iedere CFO in India mee te maken krijgt en waar wij u ten alle tijden bij kunnen ondersteunen. Van het verkrijgen van alle benodigde documenten voor uw eerste export vanuit Nederland tot het verzorgen van de gehele back-office van uw Indiase entiteit, zodat u zich altijd volledig kunt richten op uw activiteiten in India.

Export

1. Minder voordeel op invoerrechten en meer focus op Make-in-India

In de nieuwe begroting wordt er een gefaseerde herziening en deels afschaffing van bijna 350 vrijstellingen op invoerrechten aangekondigd, om zo bedrijven aan te moedigen een productielocatie in India op te zetten.

2. Speciale Economische Zones (SEZ)

Om de export vanuit India te bevorderen, wordt de Special Economic Zones Act vervangen door een nieuwe wetgeving die de deelstaten als partners zal samenbrengen in ‘Development of Enterprise and Service Hubs’. De bedoeling van deze hubs is om de samenwerking tussen alle grote bestaande en nieuwe SEZ’s te verbeteren, de beschikbare infrastructuur optimaal te benutten en het concurrentievermogen van de export te vergroten.

Het komende jaar zal het aantal SEZ’s in India ook flink worden uitgebreid, bijna 40% van de goedgekeurde SEZ's moet nog operationeel worden.

Interessante kansen voor internationale bedrijven in India

Defensie
In de nieuwe begroting wordt 25% van het 66 miljard dollars tellende defensiebudget beschikbaar gemaakt voor R&D in deze sector door bedrijven, start-ups en de academische wereld, wat kansen biedt aan internationale spelers met innovatieve oplossingen. Daarnaast wordt er verwacht dat deze investering interessante mogelijkheden zal bieden voor producenten in deze sector die in India gevestigd zijn. In 2020 wijzigde India zijn regelgeving voor FDI in de defensiesector en staat nu investeringen tot 74 procent toe. 

Gezondheidszorg
De Indiase regering breidt de gunstige belastingregeling voor producenten in deze sector uit, met als doel o.a. de productie van farmaceutische producten en medische apparaten te stimuleren. Daarnaast heeft het de farmaceutische sector bestempeld als een van de belangrijkste groeisectoren en wordt de sector ondersteund met voordelige beleidsmaatregelen. In de begroting laat het echter wel het R&D segment van deze sector buiten beschouwing, wat een gemiste kans is. In bijna alle segmenten van de gezondheidszorgsector is 100 procent FDI toegestaan. 

Digitalisering en technologie
India toont in de nieuwe begroting de ambitie om toe te werken naar een digitale samenleving en economie. Daardoor zal bijna elke sector (digitale munt, infrastructuur focust op EV’s, e-passport, etc) een digitale impuls krijgen en dat creëert belangrijke directe en indirecte kansen voor start-ups en bedrijven, zoals software-, hardware- en servicebedrijven. In de technologiesector is 100 procent FDI toegestaan.

Ook heeft de Indiase regering als doel de datacentra en energieopslagsystemen, de oplaadinfrastructuur en batterijsystemen in het land een impuls te geven. Het wil een datacenter-ecosysteem van wereldklasse opbouwen door investeringen van binnenlandse en internationale spelers aan te trekken en zo deze sector een boost geven.

Landbouw
Een van de sectoren waar de regering een flinke ontwikkelingsslag probeert te slaan, is de landbouw. Er is een nieuw fonds aangekondigd dat start-ups die landbouwmachines leasen aan boeren en bedrijven met innovatieve, digitale oplossingen bieden om de bedrijfsvoering efficiënter te maken, zal ondersteunen. Ook wordt er naar innovatieve oplossingen gekeken: zoals het inzetten van drones om boeren te helpen met landregistratie. In de landbouwsector is 100 procent FDI toegestaan.

Bent u benieuwd naar de specifieke kansen die er in de Indiase markt liggen voor uw bedrijf of sector? Onze lokale experts zitten klaar om uw vragen te beantwoorden.

Wat betekent het Indiase coronacrisis steunpakket voor de verschillende sectoren?

Mid-mei kondigde minister-president Modi een steunpakket van zo’n 280 miljard dollar aan om de Indiase economie een flinke steun in de rug te geven, nadat het land tijdens de lockdown tot volledige stilstand was gekomen. In zijn speech focuste Modi erg op de zelfredzaamheid van India en spoorde hij Indiërs aan om ‘vocal about local’ te zijn. Tegelijkertijd zijn er maatregelen geïntroduceerd die het aantrekkelijk maken voor buitenlandse bedrijven om in India te starten met hun productie, zoals het beschikbaar stellen van land met een industriële bestemming en subsidies. Wat betekent dit steunpakket voor de verschillende sectoren?

Een overzicht van het Covid-19 steunpakket

Al in maart, direct nadat de Indiase regering een complete lockdown afriep, werden er financiële maatregelen genomen om de allerarmste Indiërs te ondersteunen. Er werd 25,6 miljard dollar vrijgemaakt voor gratis voedsel, granen, rijst en gas om op te koken. Ook nam de Reserve Bank of India meteen liquiditeitsmaatregelen van zo’n 107 miljard dollar. Twee maanden later, vijf dagen na de speech van Modi, maakte de Minister van Financiën, Nirmala Sitharaman, de rest van het steunpakket in vijf tranches bekend: 

• Tranche 1 - 79,2 miljard dollar: biedt financiële steun en leninggaranties voor mkb-ers, niet-bancaire kredietverstrekkers, distributeurs en werknemers in loondienst

• Tranche 2 - 41,3 miljard dollar: biedt financiële steun voor migrantenarbeiders, kleine boeren en dagloners. 

• Tranche 3 - 20 miljard dollar: biedt financiële steun aan grotere landbouwbedrijven, de voedselindustrie en daaraan gelieerde industrieën. 

• Tranche 4 - 1 miljard dollar: kondigde structurele hervormingen in acht sectoren aan, waaronder mijnindustrie, defensie-industrie, sociale infrastructuur projecten, stroomverdelingsbedrijven, de luchtvaart en ruimtevaart sector en kernenergie.

• Tranche 5 - 5,3 miljard dollar: extra investeringen in werkloosheidsuitkeringen, hervormingen van het onderwijs en de gezondheidszorg.

Anders dan in Europa of de Verenigde Staten biedt het Indiase steunpakket geen directe uitbetalingen aan burgers of  stimulering van de consumentenvraag. De bedoeling van de maatregelen is de impact van het coronavirus op de Indiase economie te verzachten en een recessie te vermijden, maar het is duidelijk dat een volledig herstel niet met dit steunpakket alleen te realiseren is.

Een overzicht van corona-steunmaatregelen per sector:

Landbouw en de voedselindustrie: 

Er komt 13 miljard dollar beschikbaar voor cold chain distributie en voor opslagfaciliteiten na de oogsten. Daarnaast is er een fonds ter waarde van 1,3 miljard dollar opgezet om het cluster landbouw te stimuleren en kleine bedrijven in de voedselindustrie te ondersteunen. De Indiase overheid heeft 2,6 miljard dollar vrijgemaakt om de visserij te laten groeien. Met dit bedrag zal er een extra 7 miljoen ton aan vis gevangen kunnen worden en een extra 5,5 miljoen banen gecreëerd worden. De veeteelt krijgt 1,7 miljard dollar voor vaccinaties om mond en klauwzeer tegen te gaan en er zal een extra 2 miljard beschikbaar komen om verder te investeren in de zuivelindustrie en uitbreidingen van de veestapel. 

Naast een bedrag van 528 miljoen dollar, komt er ook een miljoen hectare aan landbouwgrond beschikbaar voor boeren die kruiden en medicinale planten verbouwen. Dit vrijgekomen land zal boeren een extra 650 miljoen dollar aan inkomen verschaffen. Ook maakt de overheid 200.000 dollar vrij om bijenhouders te ondersteunen. Tot slot worden er verschillende wetswijzigingen doorgevoerd die boeren betere prijzen voor hun gewassen geven en de juridische positie van de agrariërs in contracten met exporteurs, groothandelaren, verwerkers, etc. verbeterd.

Mijnbouw en metallurgie 

De Indiase regering is van plan om commerciële steenkoolwinning in te voeren met als doel dat India zelfvoorzienend wordt op het gebied van steenkoolproductie. Het gaat daarnaast private investeringen in de mineralen sector stimuleren en er worden 500 mijnbouwblokken geveild via een open en transparant proces. Dit gaat om een gezamenlijke veiling van bauxiet & kolenmijnen, de regering hoopt zo het concurrentievermogen van de Indiase aluminiumindustrie te versterken.

Luchtvaart en defensie sector

De Indiase regering heeft als doel meer reserveonderdelen, die nu nog geïmporteerd worden, lokaal te gaan produceren. Wat automatisch zal leiden tot een toename aan banen. Daarnaast komen er afzonderlijke budgettaire voorzieningen voor binnenlandse kapitaalaankopen. Het Foreign Direct Investment limiet in de defensie-industrie is verhoogd van 49% naar 74% en India wil een wereldwijde hub voor vliegtuigonderhoud en -reparatie worden. Daarom worden de huidige beperkingen op het gebruik van het Indiase luchtruim versoepeld en zullen drie van de zes luchthavens in het land middels een publiek-private samenwerking (PPP) worden geëxploiteerd en onderhouden. De verwachting is dat er rond de 1,7 miljard dollar aan private investeringen in de 12 luchthavens wordt gemaakt de komende jaren. 

Energie en nutsbedrijven

De Indiase energiedistributiebedrijven worden geprivatiseerd om efficiëntie en stabiliteit te brengen in de hele energiesector. Daarnaast wil de regering meer investeren in technologische ontwikkelingen binnen deze sector. Zo worden er incubatiecentra voor de nucleaire sector opgezet om samenwerkingen tussen onderzoeksfaciliteiten en tech ondernemers te bevorderen. Ook is er een onderzoeksreactor opgericht in de PPP-modus (publieke-private samenwerking) voor de productie van medische isotopen.

Gezondheidszorg

In de strijd tegen het coronavirus COVID-19, is er 2 miljard dollar uitgetrokken voor de Indiase staten om testlaboratoria op te zetten, teleconsultatiediensten uit te rollen, de Indiase coronavirus-app Arogya Setu-app te lanceren en om extra beschermingsmiddelen voor gezondheidswerkers in te kopen. Daarnaast wordt er verder geïnvesteerd in de zorginfrastructuur door de toegang tot zorg te verruimen tot alle districten, middels kleine lokale ziekenhuizen en extra laboratoria. Er wordt een verzekeringsdekking van 600.000 dollar per persoon ingevoerd voor zorgmedewerkers.

Auto-industrie 

Volgens de Society of Indian Automobile Manufacturers (SIAM) is de auto-industrie vergeten in het corona-steunpakket. Volgens SIAM President Rajan Wadhera, komt het steunpakket voor de landbouwsector indirect ten goede aan de autoindustrie op de middellange termijn, maar is er een directe stimuleringsmaatregel nodig om de consumentenvraag in de industrie te boosten, wat niet is gebeurd. De Indiase auto-industrie kromp vorig jaar al met 18 procent, en door het Covid-19 virus verwacht de sector een verdere daling tussen 22 procent en 35 procent. Dit zou een negatief effect kunnen hebben van zo’n 1 procent op de totale Indiase bbp-groei voor 2021.

Textielsector

Terwijl de textielindustrie het stimuleringspakket van Modi verwelkomde, zijn kledingproducenten sceptisch of er enige winst zal worden geboekt. De Confederation of Indian Textile Industry (CITI) zei dat de nieuwe definitie van Micro, Small and Medium Enterprises kleine weverijen onder de nieuwe MSME-normen doet vallen en daar kunnen kledingfabrikanten van profiteren. Een andere industriedeskundige gaf aan dat de kredietgarantieregeling ten goede komt aan textielbedrijven, aangezien de banken nu beter in staat zullen zijn om te lenen met een verminderde risicoblootstelling. 

Maar Anup Mathew van BrandClub, een kledingproducent in Bengaluru, zei dat hij hoopte op lagere rente en uitstel van de terugbetaling van leningen voor zijn sector. Mathew runt twee productiefaciliteiten en heeft nog altijd ruim 100 mensen in dienst, maar door de verliezen van de afgelopen twee maanden en de sombere vooruitzichten voor de rest van 2020, ziet hij weinig kans dat zijn fabrieken overeind blijven.

Gericht advies voor jouw sector in de coronacrisis

Blijven de mogelijkheden voor jouw bedrijf in India door de snelle ontwikkelingen van het coronavirus maar onduidelijk? Of ben je juist in de laatste maanden tegen nieuwe uitdagingen aangelopen, zoals leidinggeven op afstand of het vinden van het juiste personeel? We helpen je graag. Onze lokale experts zijn op de hoogte van de allerlaatste ontwikkelingen en kunnen je helpen de juiste vervolgstappen te nemen om ook na deze coronacrisis weer op volle kracht vooruit te kunnen.