Verschillen in de manier van zakendoen tussen Indiase staten

India is bijna even groot als de Europese Unie en er wonen meer dan twee keer zoveel mensen. Geen wonder dus dat er grote verschillen zijn tussen de verschillende Indiase staten in taal, demografie, politiek en economische groei. Voor een succesvolle start in India is het daarom zaak deze verschillen in ogenschouw te nemen bij het maken van een businessplan. Want wat in Gujarat werkt, werkt niet automatisch ook in West-Bengalen.

Afbeelding via Harvard Business Review

De regionale verschillen tussen Indiase staten

Om als Europees bedrijf te kunnen slagen in India, moet u zich bewust zijn van de grote regionale verschillen in het land. India is een gefragmenteerde markt met grote, en vaak onderschatte, regionale verschillen in taal, cultuur, infrastructuur en rijkdom, die allemaal invloed hebben op de regionale zakencultuur.

Indiase staten kunnen daarom beter vergeleken worden met afzonderlijke landen dan met, bijvoorbeeld, de Nederlandse provinciën. India's dichtstbevolkte staat, Uttar Pradesh, heeft namelijk evenveel inwoners als Brazilië en de zuidelijk staat Tamil Nadu heeft een even grote economie als die van Hongarije. 

Ook zijn er grote demografische verschillen tussen de Indiase staten. Zo is het zuiden van India ouder, heeft meer te besteden en is hoger opgeleid dan de rest van het land. Noord-India is daarentegen jonger en relatief arm.

De Noord-Indiërs spreken voornamelijk Hindi, terwijl de Zuid-Indiërs liever in het Engels of in hun regionale staatstaal communiceren, zoals Kannada of Malayalam. De Duitse groothandel METRO, in Nederland beter bekend als Makro, kwam er na hun start in India achter dat er grote verschillen zitten tussen de boodschappen die klanten in een bepaalde regio in hun winkelwagen leggen en past daar het assortiment op aan door meer lokale producten toe te voegen. Logisch eigenlijk, Finnen hebben ook andere voorkeuren dan Spanjaarden.

““METRO kwam er achter dat er grote verschillen zitten tussen de boodschappen die klanten in verschillende regio’s in India in hun winkelwagen leggen.””

— Mark Alexander Friedrich, hoofd International Affairs voor METRO

Maak niet één businessplan voor heel India

Voor een succesvolle start in India is een gedegen marktonderzoek een must. De regionale verschillen zijn niet alleen obstakels, maar kunnen ook in uw voordeel werken, afhankelijk van uw sector en product.

De zuidwestelijke staten, zoals Maharashtra en Karnataka, zijn een geschikte uitvalsbasis voor technische sectoren zoals de auto-industrie, engineering, maar ook voor het outsourcen van IT en Research & Development teams.

Noordelijke staten zoals Punjab en Haryana hebben, onder andere, een florerende landbouwsector, waardoor er kansen liggen voor de voedselverwerkende industrie en de duurzame energiesector.

Ook voor de verkoop van uw product in India is starten in de juiste regio’s essentieel. Europese producten vallen in India vrijwel altijd in het hoogste marktsegment, dus is het slim om in de regio’s te starten waar men voldoende inkomen heeft en er ook echt vraag is naar een exclusiever, duurder product.

“India benaderen als één land door met slechts één distributeur of partner te gaan samenwerken, is een van de meest voorkomende fouten die Europese bedrijven in India maken,” zegt Klaus Maier, CEO van Maier + Vidorno, de partner van IndiaConnected in India.

“In Europa zou je ook niet een Italiaanse distributeur vragen om je netwerk in Noorwegen op te zetten. Een Indiase partner of distributeur die actief is in een specifieke staat, heeft alleen daar een goed netwerk en zal niet slagen in het succesvol uitbreiden van de verkoop naar andere staten. Wie India serieus neemt begint daarom met zo’n vier toegewijde, lokale managers of distributeurs die uw product en de regionale markt goed begrijpen. Met hen kan de markt in kaart worden gebracht en het logistieke netwerk worden opgezet, een van de grootste uitdagingen voor internationale bedrijven in India. Zo kan de Indiase markt stap voor stap, succesvol veroverd worden.” 

Succesvol verkopen in India met de juiste strategie

Voor iedereen die de Indiase markt wil veroveren, heeft IndiaConnected een speciale handleiding samengesteld waarin we u inzicht bieden in de stappen die moeten worden genomen om op een succesvolle manier uw verkoop in India op te starten en te laten groeien.

Van het voorbereiden van uw eerste exportzending naar India tot het opzetten van een solide after sales service, we begeleiden en adviseren tijdens uw gehele India-reis.

Offshore windenergie in India barst los

In de komende zeven jaar wil India maar liefst 140 Gigawatt (GW) windenergiecapaciteit installeren om zo, tegen 2030, 50 procent van de stroomcapaciteit van het land uit niet-fossiele energiebronnen te kunnen halen. Dat biedt enorme kansen voor Europese toeleveranciers, zegt windenergie-expert Alok Kumar, directeur bij adviesbureau DNV GL in India.

Eerste tender voor offshore windenergie in India

Het Indiase ministerie van Energie (MNRE) heeft onlangs aangekondigd dat India's eerste tender voor het leasen van kavels voor het plaatsen van offshore windenergie in juli 2023 zal worden uitgeschreven.

De aanbesteding heeft betrekking op vier kavels in de Golf van Mannar, voor de kust van de Indiase provincie Tamil Nadu. Alle vier de kavels bieden ruimte voor 1 GW aan windturbines. Als een energiebedrijf de tender wint, mag deze de zeebodem bestuderen, een windmolenpark opzetten en de elektriciteit rechtstreeks aan klanten verkopen.

India focuste zich tot nu toe vooral op onshore windprojecten, omdat er aanpassingen moesten worden gemaakt in de regelgeving van de verschillende Indiase staten om projecten op zee mogelijk te maken. India is hierdoor traag wat betreft de ontwikkeling van offshore windenergieprojecten, ook al heeft het land een kustlijn van 7600 km en een aanzienlijk potentieel om offshore windenergieprojecten op te zetten.

India is ambitieus op het gebied van groene energie

Alok Kumar, directeur bij adviesbureau DNV GL in India.

Terwijl India momenteel al 39.2 GW opwekt met windturbines op land en die capaciteit in de komende vier jaar wil verdubbelen, barst de ontwikkeling van offshore windenergie pas dit jaar los. “Deze regering zet stevig in op de ontwikkeling van windenergie,” vertelt Alok Kumar, country manager in India voor DNV GL aan de telefoon. “In samenwerking met de EU heeft India in de afgelopen vijf jaar middels het Facilitating Offshore Wind in India (FOWIND) consortium een roadmap opgesteld voor de ontwikkeling van offshore windparken in de kustlijnen van de staten Gujarat and Tamil Nadu. Door deze samenwerking is er grote interesse in de kennis en kunde van Europese bedrijven .”

Overheidssteun voor windenergie

Aangezien windenergie op zee in India ruim vier keer zo duur is als windenergie op land, zal de centrale overheid in New Delhi de ontwikkeling van wind op zee subsidiëren. Voor windenergie op land wijzigde de Indiase overheid in 2017 het beleid. Daarvoor tekende de Indiase overheid een contract met een energieleverancier om gedurende een bepaalde looptijd tegen een vast tarief elektriciteit in te kopen (Power Purchase Agreement). Nu moeten partijen zich inschrijven op een tender voor de aanleg van een windenergiepark en wint de partij die stroom aanbiedt tegen de laagste prijs. Deze beleidswijziging zorgde aanvankelijk voor tumult in de markt, stagnatie van nieuwe projecten en het verdwijnen van kleine marktpartijen. “Inmiddels is de gekte voorbij,” zegt Kumar. “De ontwikkeling van nieuwe windenergieparken op land trekt weer aan. De prijs voor elektriciteit die aanvankelijk halveerde is inmiddels gestabiliseerd op 75 procent van het prijsniveau.”

Know-how uit Europa

Door de samenwerking met de EU zullen de offshore windenergieparken in India volgens Kumar naar Europees model worden ontworpen. “De productie van windturbines zal volledig in India plaatsvinden, maar de know how zal uit Europa moeten komen. Er liggen dus veel kansen voor Europese partijen die actief zijn in de keten. Sommige Europese partijen hebben dat al lang in de gaten. Neem bijvoorbeeld Fugro. In de voorbereidende fase hebben zij de Indiase zeebodem in kaart gebracht om te bepalen waar windmolens veilig geplaatst kunnen worden. Maar nog lang niet alle partijen nemen de Indiase markt serieus. Ik verwacht dat daar dit jaar veel verandering in zal komen.”

Benieuwd naar de kansen voor uw bedrijf in de Indiase energiesector?

Nieuwe begrotingsplannen India gunstig voor buitenlandse investeerders

India wist het afgelopen jaar maar liefst 81,7 miljard dollar aan directe buitenlandse investeringen, of FDI, aantrekken, dat is het hoogste bedrag dat het land ooit zag binnenkomen. Maar India heeft nog veel meer investeringen nodig, en dus ligt er een ambitieuze begroting voor het komend jaar waarin de regering focust op een flinke upgrade van de Indiase infrastructuur, de overgang naar een digitale economie en schone energie, en het zakendoen voor buitenlandse investeerders makkelijker en voordeliger maken. 

Belangrijkste voorstellen

Dit zijn enkele belangrijke voorstellen uit de nieuwe begroting die invloed zullen hebben op hoe buitenlandse investeerders en ondernemingen zakendoen in India:

Belastingen

1. Geen wijziging in de belastingtarieven voor bedrijven

De inkomstenbelastingtarieven (inclusief toeslag en cess) voor bedrijven (binnen- en buitenland), ondernemingen en vennootschappen met beperkte aansprakelijkheid blijven ongewijzigd, inclusief de tarieven voor de Minimum Alternate Tax (MAT) en de Alternate Minimum Tax (AMT).

2. Intrekking van het gunstige belastingtarief op dividend ontvangen uit buitenlandse dochterondernemingen

Momenteel is het dividend dat Indiase ondernemingen ontvangen uit hun investeringen in buitenlandse ondernemingen belastbaar tegen een verlaagd tarief van 15%. Bovendien kunnen deze bedrijven onder bepaalde voorwaarden een speciale belastingaftrek toepassen als het ontvangen buitenlandse dividend verder wordt uitgekeerd. In de nieuwe begrotingsplannen wordt dit gunstige belastingtarief van 15% afgeschaft en wordt het ontvangen buitenlandse dividend belast tegen de gewone vennootschapsbelastingtarieven. De aftrek voor verdere uitkeringen blijft bestaan.

3. Belastingvoordelen voor producenten en startende ondernemingen

Nieuw opgerichte productiebedrijven en fabrieken kunnen een jaar langer profiteren van het voordelige belastingtarief van 15 procent (plus toeslag en cess). De regeling wordt verlengd tot 31 maart 2024. Ook start-ups die in aanmerking komen voor de zogenaamde tax holiday benefits kunnen hier een jaar langer aanspraak op maken, tot 31 maart 2023.

4. Indiening van bijgewerkte belastingaangiften 

Voorheen konden er geen wijzigingen aangebracht worden aan een ingediende aangifte voor de inkomstenbelasting, maar met de nieuwe begroting verandert dit. Om de vrijwillige naleving van de belastingwetgeving en het doen van aangiften te bevorderen, kunnen belastingbetalers binnen drie jaar na het einde van het belastingjaar een bijgewerkte belastingaangifte indienen, op voorwaarde dat zij extra belastingen betalen over de niet bekendgemaakte inkomsten. Er kan echter geen bijgewerkte belastingaangifte worden ingediend als die tot een vermindering van de belastingschuld, een belastingteruggave of een verhoging van de teruggave leidt. 

5. Wijzigingen in de bronbelasting

Volgens de Indiase belastingwetgeving is de waarde van elk voordeel of extraatje dat een belastingbetaler in het kader van zijn beroepsuitoefening geniet, belastbaar als bedrijfsinkomen. In het Budget 2022 wordt daarom voorgesteld een bronbelasting van 10% te heffen op dergelijke voordelen of gunsten, waarbij de persoon die dergelijke voordelen of gunsten aan een inwoner van India betaalt of verstrekt, verplicht wordt deze belastingen in te houden.

6. International Financial Services Centre (IFSC)

De afgelopen jaren heeft India verschillende belastingvoordelen ingevoerd voor entiteiten die in het IFSC gevestigd zijn om er een global hub van de financiële dienstensector van te maken. Er wordt nu een belastingvrijstelling aangekondigd voor inkomsten van een niet-ingezetene uit offshore derivaten of over-the-counter derivaten uitgegeven door een offshore bank, inkomsten uit royalty's, en inkomsten uit portfolio management diensten door het IFSC, mits aan bepaalde voorwaarden wordt voldaan.

7. Termijn voor het indienen van de maandelijkse GST-aangifte

De uiterste datum voor het indienen van de maandelijkse GST aangiften door buitenlandse bedrijven wordt vervroegd naar de 13e van de maand (voorheen was dit de 20ste).

8. Input tax credit (ITC)

Budget 2022 legt extra beperkingen op bij de toepassing van de ITC in het kader van de GST-wetten, waardoor de belastingbetaler zich nog beter aan de regels moet houden. 

Het Indiase belastingsysteem kan een waar hoofdpijndossier worden zonder de juiste lokale hulp. IndiaConnected heeft daarom deze handleiding samengesteld, die inzicht bieden in de complexe fiscale en financiële systematiek waar iedere CFO in India mee te maken krijgt en waar wij u ten alle tijden bij kunnen ondersteunen. Van het verkrijgen van alle benodigde documenten voor uw eerste export vanuit Nederland tot het verzorgen van de gehele back-office van uw Indiase entiteit, zodat u zich altijd volledig kunt richten op uw activiteiten in India.

Export

1. Minder voordeel op invoerrechten en meer focus op Make-in-India

In de nieuwe begroting wordt er een gefaseerde herziening en deels afschaffing van bijna 350 vrijstellingen op invoerrechten aangekondigd, om zo bedrijven aan te moedigen een productielocatie in India op te zetten.

2. Speciale Economische Zones (SEZ)

Om de export vanuit India te bevorderen, wordt de Special Economic Zones Act vervangen door een nieuwe wetgeving die de deelstaten als partners zal samenbrengen in ‘Development of Enterprise and Service Hubs’. De bedoeling van deze hubs is om de samenwerking tussen alle grote bestaande en nieuwe SEZ’s te verbeteren, de beschikbare infrastructuur optimaal te benutten en het concurrentievermogen van de export te vergroten.

Het komende jaar zal het aantal SEZ’s in India ook flink worden uitgebreid, bijna 40% van de goedgekeurde SEZ's moet nog operationeel worden.

Interessante kansen voor internationale bedrijven in India

Defensie
In de nieuwe begroting wordt 25% van het 66 miljard dollars tellende defensiebudget beschikbaar gemaakt voor R&D in deze sector door bedrijven, start-ups en de academische wereld, wat kansen biedt aan internationale spelers met innovatieve oplossingen. Daarnaast wordt er verwacht dat deze investering interessante mogelijkheden zal bieden voor producenten in deze sector die in India gevestigd zijn. In 2020 wijzigde India zijn regelgeving voor FDI in de defensiesector en staat nu investeringen tot 74 procent toe. 

Gezondheidszorg
De Indiase regering breidt de gunstige belastingregeling voor producenten in deze sector uit, met als doel o.a. de productie van farmaceutische producten en medische apparaten te stimuleren. Daarnaast heeft het de farmaceutische sector bestempeld als een van de belangrijkste groeisectoren en wordt de sector ondersteund met voordelige beleidsmaatregelen. In de begroting laat het echter wel het R&D segment van deze sector buiten beschouwing, wat een gemiste kans is. In bijna alle segmenten van de gezondheidszorgsector is 100 procent FDI toegestaan. 

Digitalisering en technologie
India toont in de nieuwe begroting de ambitie om toe te werken naar een digitale samenleving en economie. Daardoor zal bijna elke sector (digitale munt, infrastructuur focust op EV’s, e-passport, etc) een digitale impuls krijgen en dat creëert belangrijke directe en indirecte kansen voor start-ups en bedrijven, zoals software-, hardware- en servicebedrijven. In de technologiesector is 100 procent FDI toegestaan.

Ook heeft de Indiase regering als doel de datacentra en energieopslagsystemen, de oplaadinfrastructuur en batterijsystemen in het land een impuls te geven. Het wil een datacenter-ecosysteem van wereldklasse opbouwen door investeringen van binnenlandse en internationale spelers aan te trekken en zo deze sector een boost geven.

Landbouw
Een van de sectoren waar de regering een flinke ontwikkelingsslag probeert te slaan, is de landbouw. Er is een nieuw fonds aangekondigd dat start-ups die landbouwmachines leasen aan boeren en bedrijven met innovatieve, digitale oplossingen bieden om de bedrijfsvoering efficiënter te maken, zal ondersteunen. Ook wordt er naar innovatieve oplossingen gekeken: zoals het inzetten van drones om boeren te helpen met landregistratie. In de landbouwsector is 100 procent FDI toegestaan.

Bent u benieuwd naar de specifieke kansen die er in de Indiase markt liggen voor uw bedrijf of sector? Onze lokale experts zitten klaar om uw vragen te beantwoorden.