Waarom payroll outsourcing een game changer is voor Europese bedrijven in India

Het beheren van de salarisadministratie in het buitenland kan uitdagend en tijdrovend zijn, omdat elk land unieke wetten en regels heeft met betrekking tot sociale zekerheid en belastingen. Door administratieve zaken uit te besteden, verliest u geen kostbare tijd en kunt u zich focussen op de groei van uw Indiase activiteiten. Dit zijn de voordelen van payroll outsourcing voor Europese bedrijven in India.

Betere naleving van lokale arbeids- en belastingwetten

Als u personeel heeft in het buitenland, weet u als geen ander hoe belangrijk het is dat u op de hoogte blijft van de meest recente regelgeving op het gebied van de salarisadministratie, zoals jaarlijkse loonsverhogingen, een 13e maand, betaalde vrije dagen, etc. Bijblijven op dit gebied kan onwijs veel tijd kosten, vooral in India. Daarnaast kan het niet-compliant zijn met nieuwe regelgeving negatieve gevolgen hebben voor uw bedrijf in het land. 

Om naleving te garanderen en risico's te beperken, is het daarom verstandig om de salarisadministratie uit te besteden aan een lokale expert. Op die manier kunnen Europese bedrijven er zeker van zijn dat alle processen voldoen aan de wet- en regelgeving op staats-, federaal, lokaal en industrieniveau, zonder dat hiervoor veel middelen geïnvesteerd moeten worden. 

HR-functie stroomlijnen door payroll outsourcing

Het uitbesteden van salarisadministratie kan de werkdruk op uw HR-afdeling verlichten, zodat zij zich echt kunnen richten op personeelszaken. Door uw HR-medewerkers lastige administratieve taken uit handen te nemen, kunnen zij zich focussen op bijvoorbeeld uitdagende culturele zaken die overbrugd moeten worden. 

De salarisadministratie overdragen aan een derde partij zorgt ervoor dat u geen extra personeel hoeft aan te nemen en te trainen, waardoor u geld en tijd bespaart die u kunt investeren in uw kernactiviteiten.

Vertrouwelijkheid en transparantie behouden

Bij een interne salarisadministratie bestaat het risico dat gevoelige persoonlijke gegevens van werknemers verloren gaan. Daarom is het aan te raden om uitbesteding van de salarisadministratie te overwegen. Deze aanpak helpt de vertrouwelijkheid te handhaven en tegelijkertijd de toegang tot salarisgegevens te beperken tot belangrijke besluitvormers en senior medewerkers. 

Om ervoor te zorgen dat de gegevensbeveiliging wordt nageleefd, is het essentieel om samen te werken met een betrouwbare salarisadministrateur die veilige oplossingen biedt, waaronder gegevenscodering, -opslag en -rapportage.

Bent u op zoek naar een betrouwbare administratieve partner?

Vanuit onze Europese kantoren in Nederland, Duitsland, Spanje en Zweden, en onze kantoren in Delhi, Bangalore, Pune en Chennai helpt IndiaConnected jaarlijks tientallen bedrijven uit heel Europa met zakendoen in India.

Voor bedrijven met een dochteronderneming in India verzorgen we de volledige administratie: de boekhouding, loonadministratie, belastingaangiften, juridische ondersteuning en noodzakelijke compliances. Ook vervullen we de Company Secretary en de Chartered Accountant functie. Heeft u business en tax registraties, zoals GST, DIN, DSC of TAN nodig? We vragen ze voor u aan.

Laat ons weten bij welke administratieve zaken u hulp kunt gebruiken, dan stellen wij een op maat gemaakt pakket voor u samen.

De belangrijkste belastingen in India: dit moet u weten over de Goods and Services Tax (GST)

De Goods and Services Tax (GST) is de Indiase versie van de BTW. Iedereen die zaken doet in India krijgt er op den duur mee te maken. In 2017 werd de GST geïntroduceerd om het complexe, bestaande belastingsysteem in het land overzichtelijker te maken.

Ondanks dat het zakendoen in India flink makkelijker heeft gemaakt, kan de GST belasting nog altijd een uitdaging zijn voor Europese bedrijven die starten met hun activiteiten in India. In dit artikel leggen we u uit hoe de belasting werkt en hoe u er als buitenlandse ondernemer mee te maken krijgt.

Het oude, Indiase belastingsysteem voor de GST bestond uit een opeenstapeling van indirecte belastingen, accijnzen en opslagen die niet alleen op nationaal niveau, maar ook op deelstaatniveau en zelfs op stadsniveau werden geheven. Een belangrijke belasting die door de Indiase staten werd geïnd was de Value Added Tax (VAT), maar daar was geen vast landelijk tarief voor.

De staten bepaalde los van elkaar welke VAT er voor een product werd gerekend, met veel administratieve rompslomp voor bedrijven tot gevolg. Daarnaast moest er voor de verkoop van staat naar staat ook nog een Central State Tax (CST) betaald worden aan de nationale overheid, wat de versnippering van het oude belastingstelsel alleen maar verder onderstreepte.

Al deze verschillende belastingen van de verschillende Indiase overheden brachten een watervaleffect teweeg en maakte belastingontduiking en corruptie relatief eenvoudig.  De Indiase belastingdienst liep hierdoor een hoop inkomsten mis, verandering was dus broodnodig. 

Eén gecentraliseerde omzetbelasting

Met de nieuwe Goods and Services Tax kwam er in 2017 één gecentraliseerde omzetbelasting voor heel India. Alle belastingen per productsoort zijn hierin verenigd en worden op nationaal niveau geheven in New Delhi.

Er zijn vijf tarieven, die oplopen van 0% tot 28%, waaronder 1211 goederen en dienstencategorieën zijn verdeeld. Onder het GST systeem wordt er belasting geheven bij elk moment waarop er waarde aan het product is toegevoegd en er een verkoop plaatsvindt. Dit loopt op tot de uiteindelijke verkoop aan de klant. Om dit te verduidelijken een gesimplificeerd voorbeeld: 

Volledige grootte weergeven

Daarnaast is GST een op bestemming gebaseerde belasting. Dat betekent dat als een product in de staat Andhra Pradesh wordt gefabriceerd, maar in Karnataka wordt verkocht, de belasting in z’n geheel naar Karnataka gaat. Een grote verbetering van het vorige systeem waarbij er bij elke stap belasting betaald moest worden aan een ander overheidsorgaan. 

De voordelen van Goods and Services Tax

De lijst met voordelen van een gecentraliseerde omzetbelasting is lang. Allereerst vereenvoudigt de GST het logge Indiase belastingstelsel enorm. Daarnaast maakt de GST het mogelijk om van India daadwerkelijk een interne markt te maken waarin vrij verkeer van goederen tussen deelstaten realiteit wordt.

Hierdoor kunnen bedrijven hun distributie vanuit een centraal landelijk opslagpunt organiseren – en hoeven ze dat niet in elke deelstaat apart op te zetten. Verder wordt belastingontduiking moeilijker, waardoor de opbrengsten voor de Indiase schatkist stijgen. Bovengenoemde voordelen leiden weer tot positieve macro-economische effecten: zakendoen in India wordt makkelijker, (buitenlandse) investeringen nemen toe, de Indiase overheid kan zelf meer investeren en de Indiase economie zal sneller groeien.

Maar de GST heeft ook nadelen

De GST is verre van perfect, omdat het nog altijd de belastingen niet onder één dak samenbrengt. Er zijn namelijk 38 verschillende: een aparte GST voor alle 29 deelstaten (SGST) en de zeven “union territories” (UTGST), een federale GST (CGST) en een geïntegreerde GST (IGST) voor leveringen van producten en diensten tussen staten.

Ondanks dat het GST systeem het watervaleffect zou moeten wegnemen en daarmee de prijs van producten omlaag zouden moeten gaan, zijn bepaalde producten juist flink duurder geworden. Sinds de invoering van de nieuwe belasting vallen producten zoals shampoo en deodorant bijvoorbeeld ineens in een hoger belastingtarief. 

Wat betekent de GST voor u als Europese ondernemer in India?

Alle Europese bedrijven die een eigen vestiging, een joint venture of een andersoortige verkooporganisatie in India willen starten, zullen met deze belasting te maken krijgen. Om deze belasting te kunnen betalen heeft u een PAN nummer nodig en moet u zich registreren bij de GST portal waar u uw unieke GSTIN code krijgt. Via dit portal moet iedere maand een belastingformulier ingestuurd worden en betaald worden.

Europese bedrijven die enkel exporteren naar India krijgen nauwelijks met de belastingen te maken. Wel is het belangrijk om te begrijpen hoe de GST de Indiase distributeur of importeur belast waar u mee werkt.  

GST is één van India’s belangrijkste belastingen, naast natuurlijk de Corporate Tax en allerhande andere belastingen, zoals Minimum Alternate Tax (MAT), Dividend Distribution Tax (DDT), Custom Duty en Excise Duty.

Salarissen in India: waar moet u ongeveer aan denken?

Benieuwd hoeveel u nu echt op uw personeelskosten kunt besparen als u naar India outscourcet? Of bent u gestart met de werving van personeel voor uw Indiase vestiging en vraagt u zich af wat een reëel salarisvoorstel is? Dit zijn de gemiddelde lonen in India: Van universitair opgeleide werknemers tot telemarketeers en geschoolde vakmensen. Let op: dit zijn gemiddelden ongeacht de ervaring, opleiding, sector en locatie van de kandidaat.

Ondanks dat de gemiddelde lonen in India nog altijd een stuk lager liggen dan in Europa, is het gemiddelde maandsalaris snel gestegen in de afgelopen jaren. Was het gemiddelde salaris in 2016 nog ₹19.492 (€221), inmiddels is dit bijna verdubbeld naar ₹31.900 (€362). Dit klinkt heel voordelig, maar in dit gemiddelde worden ook de zeer lage salarissen van de vele Indiase landarbeiders meegenomen. Als buitenlands bedrijf kunt u dus niet van dit gemiddelde uitgaan. Afhankelijk van de regio waar u zich vestigt, zal het gemiddelde salaris hoger of lager liggen. Buitenlandse bedrijven zijn vaak rond de grote steden op zoek naar personeel en die salarissen liggen een stuk hoger. In Mumbai bedraagt het gemiddelde loon bijvoorbeeld ₹66.900 (€760), terwijl het in Chandigargh, een veel kleinere stad, slechts ₹43.900 (€499) bedraagt.

Gemiddeld salaris in India op basis van ervaring, opleiding en functie

Het opleidingsniveau en de ervaring van een kandidaat hebben uiteraard invloed op het salaris. Over het algemeen verdienen Indiase werknemers met twee tot vijf jaar ervaring gemiddeld 32% meer dan nieuwelingen en junioren in alle sectoren. Professionals met meer dan vijf jaar ervaring verdienen gemiddeld 36% meer dan werknemers met vijf jaar of minder werkervaring. Als de tien jaar binnen een sector wordt bereikt, stijgt het salaris met 21% en met nog eens 14% als er sprake is van 15 jaar ervaring of meer bereiken. Niet alleen de jaren aan ervaring tellen mee, ook het wisselen van baan heeft invloed. Iedere keer dat iemand van baan wisselt, stijgt het salaris met zo’n 30-35%. Een belangrijk punt om rekening mee te houden in het recruitmentproces. 

Uiteraard spelen er meerdere aspecten mee in het bepalen van het salaris, zoals opleiding, functie en locatie. In India verdienen werknemers met een basisopleiding gemiddeld 17% meer dan collega’s die alleen het middelbare schoolniveau hebben bereikt. Een Bachelordiploma verhoogd het salaris met gemiddeld 24% en een masterdiploma met nog eens 29%. Ook is er groot verschil tussen de verschillende regio’s. In de grote steden zijn de kosten van levensonderhoud veel hoger dan in meer rurale gebieden. De salarissen worden daar uiteraard op aangepast. 

Om een idee te krijgen van gemiddelde salarissen van verschillende functies en sectoren hebben we een aantal voorbeelden onder elkaar gezet. Let wel, dit zijn slechts voorbeelden en de ervaring, opleiding, sector en locatie van de geschikte kandidaat zijn in onderstaande voorbeelden niet meegenomen. Wilt u meer inzicht krijgen in de mogelijke loonkosten voor uw Indiase entiteit? Neem dan contact op met onze experts, zij kunnen u aan de hand van de sector waarin u actief bent, uw locatie en uw specifieke wensen, adviseren over reële salarisvoorstellen.

Ga verloop tegen met een scherp salarisaanbod

In India kampen veel bedrijven met een hoog verloop van het personeel. Om getalenteerde werknemers aan te trekken, en te behouden, is het van groot belang dat uw salaris gelijk is aan of hoger is dan het gemiddelde loon voor die functie in India. Daarnaast moet u voldoen aan de regels van de Indiase employment arena. Juridische assistentie bij het opstellen van arbeidscontracten en arbeidsvoorwaarden is daarom geen overbodige luxe. Ook valt het aan te raden praktisch advies in te winnen over de beste werkwijzen en gangbare praktijken, zodat het beleid niet alleen juridisch compliant, maar ook HR-vriendelijk is. IndiaConnected ondersteunt u graag in dit proces met o.a. het werving- en selectieproces en de contractonderhandelingen.